Главная » Кассовые документы » Книга учета денежных средств. Форма № КО-5

Книга учета денежных средств. Форма № КО-5

Данная книга предназначена для организаций с множеством подразделений, которые обслуживают центральные кассы. При помощи этого документа кассиром центральной кассы осуществляется учет выдаваемых средств доверенным лицам и кассирам иных подразделений, ведется учет возврата кассовых документов, сопровождающих произведенные операции, и наличных денег.

Перед началом рабочего дня старший кассир осуществляет выдачу наличных денежных средств, которые нужны для расходных операций подразделения. Деньги выдают доверенным лицам только под роспись в учетной книге.

В конце работы оставшаяся сумма наличных денег сдается кассирам-раздатчикам под роспись и отчет по форме № КО-5.
В случаях, когда денежные средства выдают как аванс для оплаты труда, кассир должен отчитаться для их выплаты за определенный период, который указывают в платежных ведомостях. До истечения данного периода кассир-раздатчик должен ежедневно сдавать в кассу организации оставшиеся денежные средства, которые не были выданы по платежным ведомостям.

Средства сдают в сумках и других упаковках, опечатанных кассиром, под расписку главному кассиру, указывая объявленную сумму.

Скачать бланк книги учета денежных средств. Форма № КО-5 (Размер: 156,5 Кб | Скачиваний: 61)

Ранее в этой же рубрике: